主計室-業務職掌(臺南第一高級中學)

業務職掌

主計室現況

本室現有會計作業皆由會計作業系統處理，並有會計帳務查詢系統作為各單位預算執行參考。現有主任一人，組員一人，佐理員一人。

主要業務

在現行法令規範下，配合學校業務發展需要，辦理年度概預算之籌編、收入支出經費內部控制與審核及會計帳務之處理等業務，並以專業之會計智能進行協調與溝通，提供最佳之服務以協助學校推展校務達成施政目標。主要業務分下列三大項：

一、歲計業務：
係指預算業務而言，著重於規劃、溝通、協調與控制預算功能，透過預算妥適的規劃與落實執行，讓校務資源做最有效而合理的運用，其為施政計畫具體的表徵，也是財務收支的規範。本校預算的編制以預算法為主要依據，輔以其他行政命令規章，如中央政府總預算附屬單位預算編審辦法等相關法令規章。
二、會計業務：
本校會計業務是以法定預算為執行依歸，並以「會計法」為審核各項會計收支事項為基礎，最後由會計報告了解校務基金預算執行之績效。

本校之會計工作是根據國立高中職校院校務基金會計制度之一致規定、政府法令規定及一般會計原則，應用複式簿記方法，對於其有關財務活動予以記錄、分類、彙總、報導、公告並予以分析解
1. 保持校務基金財務記錄完整性
2. 增進學校行政管理的效能
3. 財務公開建立學校財物運用忠誠合法性
三、統計業務：
統計為行政管理重要工具，是科學管理的基礎，也是衡量國家進步的標竿。舉凡計畫設計、政策釐定、公務執行、各種績效考核，皆有賴於完整確實統計為依據。

本校的統計業務並未設置專職統計人員，其業務由會計人員兼辦，依據教育部規定定期蒐集學校相關統計資料彙編統計報表，提供決定各項教育政策發展策略的參考，並建立各種統計標準及統計常川編報制度，以評量教育施政績效。

主計室組織職掌
主計室	年度概預算之籌劃及彙整編報案件之覆核。第一,二期實施計畫及收支估計表之覆核。收支款項案件性質,檢定適當科目之覆核。預算內部審核之推動。預算執行中申請變更計畫,動支預備金及辦理追加預算之審核。年度進行中申請變更計畫,動支預備金及辦理追加預算之審核。年度進行中預算執行進度提校會議討論。年度終了時,權責發生數之申請保留之審核。收入,支出,轉帳傳票之覆核。各類會計報告,半年報,決算之覆核。辦理主辦主計人員/組員/佐理員考績獎懲案件之核轉。長官交辦事項。
主計室組員	承辦年度概預算之籌劃及彙整編報案件。編製第一,二期實施計畫及收支估計表。辦理收支款項案件性質,檢定適當科目。預算簽證登。各項收支款項案件及原始憑證之核定。辦理內部審核。預算執行中申請變更計畫,動支預備金及辦理追加預算之編報。年度進行中申請變更計畫,動支預備金及辦理追加預算之編報案件。監辦採購業務。本室擬辦公文。長官交辦事項。
主計室佐理員	收入,支出,轉帳傳票之編製。根據合法之記帳憑證,記載帳簿。收支憑證之整理,裝訂。編製各類會計報告,半年報及決算。各種會計帳簿,會計報告,會計憑證之保管及己屆年限之銷毀。預付及代辦款項之清理。各類統計報告之編報及彙整。統計資料之保管。辦理現金出納檢查。財產清點之監督。監辦採購案件。年度終了時,權責發生數之申請保留編報案件。本室擬辦公文。長官交辦事項。

主計室	年度概預算之籌劃及彙整編報案件之覆核。第一,二期實施計畫及收支估計表之覆核。收支款項案件性質,檢定適當科目之覆核。預算內部審核之推動。預算執行中申請變更計畫,動支預備金及辦理追加預算之審核。年度進行中申請變更計畫,動支預備金及辦理追加預算之審核。年度進行中預算執行進度提校會議討論。年度終了時,權責發生數之申請保留之審核。收入,支出,轉帳傳票之覆核。各類會計報告,半年報,決算之覆核。辦理主辦主計人員/組員/佐理員考績獎懲案件之核轉。長官交辦事項。
主計室組員	承辦年度概預算之籌劃及彙整編報案件。編製第一,二期實施計畫及收支估計表。辦理收支款項案件性質,檢定適當科目。預算簽證登。各項收支款項案件及原始憑證之核定。辦理內部審核。預算執行中申請變更計畫,動支預備金及辦理追加預算之編報。年度進行中申請變更計畫,動支預備金及辦理追加預算之編報案件。監辦採購業務。本室擬辦公文。長官交辦事項。
主計室佐理員	收入,支出,轉帳傳票之編製。根據合法之記帳憑證,記載帳簿。收支憑證之整理,裝訂。編製各類會計報告,半年報及決算。各種會計帳簿,會計報告,會計憑證之保管及己屆年限之銷毀。預付及代辦款項之清理。各類統計報告之編報及彙整。統計資料之保管。辦理現金出納檢查。財產清點之監督。監辦採購案件。年度終了時,權責發生數之申請保留編報案件。本室擬辦公文。長官交辦事項。